Какие признаки отличают кредитный договор от договора займа

Юридическое определение такого соглашения дается в ст. Договор займа может быть заключен в письменной, устной форме или в форме расписки. При этом по закону письменная форма является обязательной в двух случаях: - если сумма займа превышает десять минимальных размеров оплаты труда МРОТ ; - если заимодавец является юридическим лицом. Необходимо учитывать, что во всех случаях, когда договор займа по закону должен быть заключен в письменной форме, но этого не сделано, заимодавец лишается права ссылаться в суде на свидетельские показания. На практике в ситуации, когда кто-либо, например, дал в долг сумму свыше десяти МРОТ другому лицу и не оформил это должным образом, доказать факт займа будет юридически невозможно. Договор займа может предусматривать уплату процентов.

Энциклопедия судебной практики. Заем и кредит. Проценты по договору займа (Ст. 809 ГК)

В условиях свободы предпринимательской деятельности и действия принципа свободы договора, при отсутствии на то прямых указаний в законе было бы неправильно воспроизводить старые запреты и ограничения сферы применения договора займа в имущественном обороте. При этом не имеет значения, идет ли речь о полном запрете организациям кредитовать друг друга или только о запрете систематически осуществляемых заемных операций; сути дела это не меняет: очевидно, что действующее сегодня законодательство не запрещает одним участникам имущественного оборота, не относящимся к банкам или иным кредитным организациям, предоставлять займы другим участникам имущественного оборота; не предусматривается законодательством также и исключительное прямое банковское кредитование, как это имело место в советский период.

Напротив, для тех случаев, когда в роли займодавца выступает банк или иная кредитная организация и договор займа конструируется по модели консенсуального договора, предусмотрено, что соответствующие правоотношения регулируются отдельным видом договора займа, рассчитанным именно на такие профессиональные отношения, - кредитным договором ст. Может, следует говорить о целесообразности введения естественно, в законодательном порядке некоторых ограничений для субъектов имущественного оборота, не являющихся банками или кредитными организациями, на осуществление заемных операций.

Но в этом случае надо позаботиться о четких и ясных критериях определения пределов такой деятельности. Использование критерия систематичности заемных операций в противовес их эпизодичности , как это предлагается в современной юридической литературе, должно быть исключено, поскольку это открывает путь для административного и судебного произвола.

Скажем, можно обсуждать вопрос о целесообразности определения предельной достаточно большой суммы денежного займа, допускаемого в отношениях между организациями, а также между индивидуальными предпринимателями.

В целях борьбы с ростовщичеством можно воспользоваться богатым опытом дореволюционного отечественного и зарубежного законодательства в части установления максимального размера процентов, которые могут взиматься по договору займа. Косвенные ограничения на осуществление заемных операций могли бы быть введены и в сфере публично-правового регулирования, к примеру, в виде прогрессивной ставки налога на прибыль, возрастающей пропорционально увеличению доли прибыли от заемных операций в общей сумме выручки организации, не относящейся к числу кредитных организаций.

Вместе с тем очевидно, что при обсуждении вопросов о возможных ограничениях заемных операций в отношениях между организациями и индивидуальными предпринимателями следует всячески избегать предложений о введении прямых запретов на осуществление заемных операций в отношении организаций, не являющихся банками или кредитными организациями.

Кроме того, в приведенных рассуждениях всех авторов, настроенных против широкого применения денежного займа в отношениях между организациями на систематической основе, имеется одна неточность: деятельность по выдаче займов, осуществляемая организациями в качестве займодавцев на систематической основе, этими авторами приравнивается к банковской деятельности, которая может осуществляться лишь специальными организациями - банками и иными кредитными организациями - и требует лицензирования.

На самом деле суть банковской деятельности состоит во взаимосвязанных операциях по привлечению денежных средств граждан и организаций во вклады и на счета и последующему распоряжению соответствующими денежными средствами. Необходимость контроля со стороны государства предварительного контроля в процессе лицензирования банковской деятельности и последующего контроля в форме государственного надзора за деятельностью банков объясняется именно тем обстоятельством, что, совершая сделки с денежными средствами, которые формально юридически им принадлежат и находятся в их полном распоряжении, в том числе путем предоставления кредитов заемщикам, банки по сути своей распоряжаются "чужими" денежными средствами, поскольку вкладчики и владельцы счетов, обслуживаемые банками, имеют к последним соответствующие права требования.

Если же речь идет о предоставлении взаймы собственных средств организаций индивидуальных предпринимателей другим организациям индивидуальным предпринимателям , даже если такого рода деятельность осуществляется на систематической основе, то совершение таких заемных операций никак не может быть признано банковской деятельностью. Поэтому в действительности видообразующим признаком кредитного договора как отдельного вида договора займа выступает отнюдь не деятельность по выдаче займов в систематическом порядке, а то обстоятельство, что в роли займодавца выступает банк, означающее, что при заключении кредитного договора по сути имеет место сделка по распоряжению привлеченными денежными средствами.

В самом деле, расчеты наличными деньгами между организациями лимитируются Банком России в настоящее время предельная сумма таких расчетов не может превышать 60 тыс. В то же время всякий заем путем предоставления безналичных денежных средств предлагается рассматривать как находящийся за пределами сферы применения договора займа и составляющий предмет специального кредитного договора, в роли займодавца по которому могут выступать только банки и иные кредитные организации.

Это и есть переход исключительно к прямому банковскому кредитованию! Об этом свидетельствуют, в частности, содержащиеся в гл. Правила о договоре займа после норм о кредитном договоре подлежат применению ко всякому соглашению, предусматривающему обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками договор товарного кредита ; этими правилами непосредственно регулируются обязательства коммерческого кредита в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг, обнаруживаемые во всяком договоре, исполнение которого связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками ст.

По этому вопросу в юридической литературе можно встретить изложение весьма разнообразных взглядов различных авторов. Хотя и в договоре займа, и в кредитном обязательстве мы далеко не всегда находим непременный родовой признак расчетно-кредитных обязательств, а именно участие финансового института банка или иного лица , специально созданного рынком "для осуществления кредитования и расчетов в безналичной форме", как указывает Д.

Вместе с тем отнесение указанных договоров, объединенных общим понятием "кредитные обязательства", к классу обязательств по оказанию финансовых услуг вряд ли можно признать правильным.

Конечно, предоставление заемщику требуемой ему денежной суммы или определенного количества вещей несет в себе элемент услуги со стороны займодавца, которая в случае денежного займа приобретает финансовый характер. Однако данное обстоятельство отнюдь не является превалирующим ни в цели договора займа, ни в предмете заемного обязательства, как это имеет место, например, в договорах страхования, банковского вклада или банковского счета совершенно обоснованно отнесенных к классу обязательств по оказанию финансовых услуг.

Договор займа по цели своей и по предмету вытекающего из него обязательства гораздо ближе к договорам имущественного найма и ссуды, нежели к тем же договорам страхования или банковского вклада.

Ведь от названных договоров имущественного найма и ссуды договор займа отличает лишь то обстоятельство, что его объектом денежные средства или вещи, определяемые родовыми признаками, в которых временно нуждается заемщик являются вещи заменимые, а не индивидуально-определенные, как это имеет место в договорах имущественного найма и ссуды. Именно и только! Однако предложенная классификация разводит названные весьма схожие по целям и предмету обязательств договоры по разным классификационным классам договорных обязательств, что вряд ли может быть признано правильным.

Разница состоит лишь в том, что объектом займа в отличие от имущественного найма и ссуды являются деньги и иные вещи, определяемые родовыми признаками, использование которых невозможно без их потребления. Отсюда и все остальные различия между названными договорами: имущество передается в собственность заемщика а не во владение и пользование , возвращается аналогичное имущество того же рода и качества а не то же самое имущество и т.

Более того, если руководствоваться критерием направленности обязательства на предоставление отсрочки, то соответствующий признак в чистом виде обнаруживается прежде всего как раз у договоров имущественного найма и ссуды, предмет которых составляет передача имущества во временное владение и пользование нанимателя ссудополучателя с обязанностью последнего возвратить его наймодателю ссудодателю в установленный срок.

В то же время, скажем, у договора банковского счета, объединяемого автором с договором займа в единый класс договоров, такого рода направленность явно не выражена: там превалирует скорее направленность на осуществление банком расчетных операций оказание услуг.

Кроме того, представляется, что вряд ли возможно вообще говорить о "направленности на отсрочку встречного предоставления" в отношении одностороннего обязательства, каковым является договор займа. Дальнейшая классификация договоров в рамках названного класса если продолжать использовать тот же критерий "направленности результата" неизбежно приводит нас к выделению трех характерных типов обязательств: договоров, направленных на передачу имущества в собственность с обязанностью стороны оплатить стоимость переданного имущества либо представить ее эквивалент купля-продажа, мена, рента ; договоров, направленных на передачу имущества в собственность без какого-либо встречного предоставления дарение, пожертвование ; договоров, направленных на передачу имущества в целях его временного использования с обязанностью возвратить то же имущество индивидуально-определенное либо такое же имущество определяемое родовыми признаками.

При такой классификации договор займа наконец-то объединяется в одной классификационной группе с наиболее близкими ему по своим целям договорами имущественного найма и ссуды цель всех указанных договоров - временное использование имущества с обязанностью возврата этого же имущества или такого же имущества в зависимости от того, связано ли использование этого имущества с его потреблением.

Книга пятая. Том 1. Понятие и квалификация договора займа:.

Сущность кредитного договора Договорный тип выделяется либо по специфике опосредуемого им материального отношения, либо по кругу юридических условий, объективно необходимых для образования данного договорного обязательства. Определяя кредитный договор как самостоятельный тип гражданско-правового договора, заметим, что в данном договоре проявляются обе приведенные предпосылки формирования самостоятельного договорного типа.

Товарный кредит: особенности учета и налогообложения

Классический вариант решения этой проблемы — занять у кого-то деньги или взять кредит. Предприятия в этом плане не оригинальны. Когда собственных денежных средств не хватает для нормального ведения хозяйственной деятельности, они обращаются за займом к физическим или юридическим лицам либо берут кредит в банке. В этом спецвыпуске мы рассмотрим договор займа и кредитный договор, а также наиболее распространенные способы обеспечения обязательств по таким договорам — залог и поручительство. Вы узнаете о юридических нюансах этих правоотношений, а также о том, как такие операции следует отражать в налоговом и бухгалтерском учете их участников. Спецвыпуск для вас подготовили редактор Наталья Вороная, налоговый эксперт Наталья Чернышова и юрист Наталья Амброзяк.

Понятие договора займа и договора кредита и их юридические признаки

Банковские заемные средства: новое в законодательстве 4. Различия между договором займа и кредитным договором Сравнительный анализ договора займа и кредитного договора с целью выявления сходства и различий между ними страдает определенным методологическим изъяном: кредитный договор относится к договору займа как вид к роду, а наличие родовидовых связей предполагает, что понятие, относимое к виду, располагая всеми основными характерными чертами рода, одновременно имеет некоторые специфические признаки, которые позволяют выделить его в отдельный вид родового понятия. Действительно, кредитный договор вид обладает всеми основными чертами договора займа род : из него возникает обязательство заемщика возвратить кредитору денежную сумму, равную полученной деньги - заменимые вещи, определенные родовыми признаками , в срок, определенный договором.

Ведомость банковского контроля по кредитному договору (валютные операции)

Договор займа является реальным договором, так как он считается заключенным с момента передачи заимодавцем заемщику денег или иных вещей. Следовательно, обещание предоставить заем еще не означает, что договор займа заключен. Сторонами договора займа могут быть любые дееспособные субъекты гражданского права — российские граждане, иностранные граждане, лица без гражданства, юридические лица, являющиеся собственниками своего имущества. Одностороннее изменение условий выпущенного в обращение займа не допускается. Предметом договора займа являются деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками индивидуально-определенные вещи — автотранспортное средство, у которого имеется номер двигателя и номер кузова, такие вещи незаменимы; вещи, определенные родовыми признаками, характеризуются не какими-то отличительными признаками, а лишь общими родовыми признаками — гвозди, зерно, ГСМ и т. Договор займа может быть заключен как в устной, так и в письменной форме, однако договор заключается в письменной форме только в определенных случаях, предусмотренных ст. Часто в подтверждение займа заемщик составляет расписку или подписывает иное долговое обязательство. Право заимодавца состоит в праве требования возврата займа в срок и в порядке, предусмотренных соглашением сторон, а заемщик обязан возвратить заем согласно договоренности.

Полезное видео:

Договор займа

Эти договоры имеют много общего. Основной их предмет — денежные средства. Более общим является договор займа: его положения распространяются на кредитные отношения, если ГК не устанавливает в отношении последних особое регулирование либо иное не вытекает из существа кредитного договора п. По договору займа одна сторона заимодавец передает в собственность другой стороне заемщику деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег сумму займа или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. В ГК РФ нормы о договоре займа объединены в одну главу с нормами о кредитном договоре. Это и понятно, поскольку между ними много общего. При этом положения договора займа распространяются на кредитные отношения, если законодательством не установлены для последних особые правила.

Отличие займа от кредита

В условиях свободы предпринимательской деятельности и действия принципа свободы договора, при отсутствии на то прямых указаний в законе было бы неправильно воспроизводить старые запреты и ограничения сферы применения договора займа в имущественном обороте. При этом не имеет значения, идет ли речь о полном запрете организациям кредитовать друг друга или только о запрете систематически осуществляемых заемных операций; сути дела это не меняет: очевидно, что действующее сегодня законодательство не запрещает одним участникам имущественного оборота, не относящимся к банкам или иным кредитным организациям, предоставлять займы другим участникам имущественного оборота; не предусматривается законодательством также и исключительное прямое банковское кредитование, как это имело место в советский период. Напротив, для тех случаев, когда в роли займодавца выступает банк или иная кредитная организация и договор займа конструируется по модели консенсуального договора, предусмотрено, что соответствующие правоотношения регулируются отдельным видом договора займа, рассчитанным именно на такие профессиональные отношения, - кредитным договором ст. Может, следует говорить о целесообразности введения естественно, в законодательном порядке некоторых ограничений для субъектов имущественного оборота, не являющихся банками или кредитными организациями, на осуществление заемных операций. Но в этом случае надо позаботиться о четких и ясных критериях определения пределов такой деятельности.

Возвратность займа и различные девиации (фрагмент проекта комментария к ст. 807 ГК, #Глосса)

Статьи для бухгалтера Товарный кредит: особенности учета и налогообложения На практике организациям часто приходится сталкиваться с проблемой пополнения оборотных средств путем временного заимствования сырья, материалов и иных материально-производственных запасов. Для этих целей одна сторона заимодавец может передать другой стороне заемщику материальные ценности в натуральном виде в рамках договора товарного кредита. Каковы особенности операций товарного кредитования? Как отразить указанную операцию в бухгалтерском учете у кредитора? Ответам на эти вопросы посвящен настоящий материал. Порядок заключения договора товарного кредита регулируется ст. Помимо этого договор товарного кредита сочетает в себе признаки двух гражданско-правовых обязательств: купли-продажи и кредита.

В чем же их отличия? Первое отличие. Кредиты и займы выдаются разными лицами, в качестве кредитора может выступать только специальный субъект — кредитная организация, а в качестве займодавца — любое физическое или юридическое лицо, в том числе ипотечная компания. Второе отличие. Момент вступления договора в силу. Договор денежного займа по своей юридической природе является реальным, то есть права и обязанности сторон по нему возникают в момент фактического получения заемщиком денег от займодавца п. В отличие от него, кредитный договор - консенсуальный. Что касается сути соглашений, то она является неизменной: и в первом, и во втором случае денежные средства надо вернуть. Третье отличие. Договор займа может быть беспроцентным.

Абсолютные и относительные признаки перелома Новый ГК РФ отличает кредитный договор от договора займа, в том числе.

В гражданском законодательстве и теории гражданского права предусмотренны различные виды и формы кредитов. Специалисты в банковском деле поводят следующую классификацию кредитов: 1. Из всех вышеперечисленных видов кредитов не могут выступать в качестве предмета преступления, предусмотренного ч. Гражданским кодексом предусмотрены три основные формы кредитования: договор займа гл. Наиболее общий характер носят положения кодекса о займе, они применяются к другим видам кредитных обязательств, если иное прямо не установлено нормами о кредитном договоре и коммерческом и товарном кредите, а также, если они не противоречат существу этих норм. Займ - это договор, по которому одна сторона займодавец передает в собственность другой стороне заемщику деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег сумму займа или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества ст. Договор займа носит характер универсальной кредитной сделки и может совершаться как в предпринимательской сфере, так и в быту. Правила займа распространяются, в частности, и на банковские ссуды, выдаваемые гражданам и организациям. Однако при всей схожести с кредитным договором договор займа имеет ряд особенностей, в силу которых он может быть невыгоден для заемщика. Договор займа приобретает юридическую силу и считается заключенным с момента передачи денег товаров заемщику.

Понятие и квалификация договора займа Эта информация поможет вам правильно выбрать, каким способом лучше взять деньги в долг в той или иной ситуации. Суть обоих продуктов, в целом, одинакова. Это денежные или товарные средства, которые выдаются в долг на определенных условиях. Порядок их работы определяет глава 42 Гражданского кодекса РФ. Между кредитом и займом существует большая разница.

Наверх